Bankers DGI-Portfolio

Gedankenexperiment:

• Du hast 1000€ Gewinn durch einen Verkauf von P&G erwirtschaftet.
  
• Am Jahresende möchtest du diese Steuer zurückholen indem du MO mit 1000€ Verlust verkaufst.
  
• Du kaufst MO direkt danach zurück und verbilligst so den Kaufpreis deiner Position um 1000€.
  

=> Wenn du dann künftig MO wieder verkaufst (natürlich mit Gewinn), hast du also 1000€ mehr Gewinn als wenn du die Aktie einfach gehalten hättest. Unterm Strich verschiebst du damit deine steuerliche Belastung in die Zukunft, aber du veränderst sie eigentlich nicht. Das wäre ja nur dann der Fall, wenn die steuerliche Belastung sich ändern wurde. Also ist das dann vielleicht vor allem dann ein sinnvolles Thema im Vorfeld des Eintritts in die Rente? 


Ein anderer Aspekt ist natürlich die Tatsache, dass du mit dem Geld, das du dem Staat nicht als Steuer gegeben hast, weiter Rendite erwirtschaften kannst. Wen du recht regelmässig Positionen kaufst und wieder verkaufst, ist das vermutlich eher irrelevant, bei einem Buy & Hold hingegen, kann sich da schon einiges an fälligen Steuern ansammeln, die man dem Staat über viele Jahre vorenthält und mit denen man arbeiten kann.

.. gleichzeitig hast Du den Freibetrag NICHT genutzt und (in diesem Beispiel) tatsächlich mehr Steuern bezahlt, wenn Du die Sachen n achher mit Gewinn verkaufst.